• Szkolenia
    • Szkolenia zamknięte
    • Szkolenia online
  • Webinaria
  • Wydarzenia
  • Blog
  • O nas
    • O akademii
    • O kancelarii
    • Q&A Akademia LTCA
    • Referencje
    • Nasi Eksperci
  • Sklep
  • Abonament
  • Pomagamy
  • Kontakt
    • 0
(+48) 575 692 694
kontakt@akademialtca.pl
Rejestracja Logowanie
Akademia LTCAAkademia LTCA
  • Szkolenia
    • Szkolenia zamknięte
    • Szkolenia online
  • Webinaria
  • Wydarzenia
  • Blog
  • O nas
    • O akademii
    • O kancelarii
    • Q&A Akademia LTCA
    • Referencje
    • Nasi Eksperci
  • Sklep
  • Abonament
  • Pomagamy
  • Kontakt
    • 0

Szkolenia online

  • Strona główna
  • Wszystkie kursy
  • Szkolenia online
  • Podatek VAT – zagadnienia ogólne

Podatek VAT – zagadnienia ogólne

Marcin Zarzycki
Marcin Zarzycki

A.  Kubicz, D. Więckowski, K. Kubicz

Szkolenia online
199,00 zł + VAT
Kup abonament
  • Opis
  • Oglądaj
  • Trener
  • Materiały

Celem szkolenia jest kompleksowe problematyki podatku VAT, zarówno w aspekcie ogólnych zagadnień związanych z VAT, jak i zmian, które weszły w życie w latach 2020 r. i 2021 r.

Podczas szkolenia, nasi eksperci skupiają się na poszczególnych zagadnieniach, omawiając regulacje ustawowe oraz najnowsze interpretacje organów podatkowych i orzeczenia sądów administracyjnych.

Program:

  1. Informacje ogólne o podatku VAT
    • zasady ogólne podatku VAT,
    • definicja podatnika,
    • przedmiot opodatkowania (świadczenie usług, dostawa towarów, WDT, WNT, import, eksport).
  1. Usługi kompleksowe – problemy praktyczne
    • definicja świadczeń kompleksowych
    • przesłanki istnienia świadczenia kompleksowego
    • korzyści i ryzyka związane ze świadczeniami kompleksowymi
    • przegląd stanowisk praktycznych
  1. Świadczenia nieodpłatne
    • nieodpłatna dostawa towarów
    • nieodpłatne świadczenie usług
    • przegląd stanowisk praktycznych
  1. Obowiązek podatkowy:
    • zasady ogólne w zakresie momentu powstawania obowiązku podatkowego
    • zaliczki
    • usługi ciągłe
    • wystawienie faktury
    • WDT / WNT / import usług
    • metoda kasowa
  1. Transakcje międzynarodowe:
    • WNT – definicja i wyłączenia
    • przemieszczenie własnych towarów
    • WDT – definicja i wyłączenia
    • transakcje łańcuchowe
    • pakiet QUICK FIXES
    • import i eksport towarów
  1. Ulga na złe długi:
    • warunki stosowania ulgi
    • wyrok TSUE z 15.10.2020 i jego wpływ na rozliczenia potatników
    • obowiązki dłużnika w zakresie ulgi
  1. Prawo do odliczenia:
    • prawo do odliczenia – zasady ogólne
    • prawo do odliczenia – wyjątki
    • terminy na odliczenie podatku naliczonego – kiedy musimy się cofnąć?
    • prawo do odliczenia – przypadki szczególne (zaliczki/metoda kasowa)
    • WNT i import usług  – terminy i dokumenty niezbędne do odliczenia
  1. Należyta staranność:
    • czym jest należyta staranność w VAT
    • jak wykazać dochowanie należytej staranności – Metodyka MF
    • sankcje i ryzyka związane z niedochowaniem należytej staranności
  1. Fakturowanie i refakturowanie + zasady fakturowania, elektroniczne, przechowywanie
    • faktury i faktury korygujące – informacje ogólne
    • treść faktury
    • faktury uproszczone
    • zasady i terminy wystawiania faktur
    • faktury elektroniczne
    • doręczanie i przechowywanie faktur
    • sankcje podatkowe i KKS związane z fakturami
  1. Refakturowanie
    • zasady ogólne i wyjątki
    • tzw. przerzucanie kosztów
    • refakturowanie a problematyka świadczeń kompleksowych
  1. Zasady rozliczania faktur korygujących
    • faktury korygujące i noty korygujące – informacje podstawowe
    • korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy – zasady rozliczania i zmiany w SLIM VAT
    • korekty in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy – zasady rozliczania i zmiany w SLIM VAT
    • anulowanie faktur
  1. SLIM VAT
    • nowe zasady odliczania VAT
    • ujednolicone kursy walut
    • nowe zasady opodatkowania zaliczek z tytułu eksportu
    • zmiany w zakresie MPP
    • zmiany WIS
    • pozostałe zmiany pakietu SLIM VAT
  1. Split payment i biała lista
    • podmioty objęte wpisem na białą listę
    • obowiązki podatników w związku z białą listą
    • sankcje za nieprzestrzeganie obowiązków
    • biała lista – problemy praktyczne
    • zasady stosowania split payment – podmioty i transakcje objęte obowiązkiem „mechanizmu podzielnej płatności”
    • sankcje nabywców i sprzedawców
    • spllit payment – problemy praktyczne
  1. Bony vouchery
    • definicja bonu towarowego, bonów SPV i MPV, odróżnienie od bonu rabatowego
    • moment powstania obowiązku podatkowego w ramach obrotu bonami SPV
    • moment powstania obowiązku podatkowego w ramach obrotu bonami MPV
    • podstawa opodatkowania bonów przekazywanych odpłatnie i nieodpłatnie
    • rozróżnienie bonu wykorzystanego w całości i w części, skutki wydania reszty lub dokonania dopłaty
  1. JPK_VAT
    • omówienie najistotniejszych zmian w części ewidencyjnej
    • oznaczenia dokumentów sprzedaży i zakupów
    • oznaczenia GTU 01-13 wraz z omówieniem najczęstszych wątpliwości podatników i wytycznych MF
    • oznaczenia procedur i zasad opodatkowania wraz z omówieniem najczęstszych wątpliwości podatników i wytycznych MF
    • ujmowanie sprzedaży paragonowej w nowym JPK, objaśnienia MF dotyczące faktur uproszczonych
    • autokorekta JPK i wezwanie organów do sporządzenia korekty
    • sankcje dotyczące nieprawidłowości w JPK, w tym: część ewidencyjna w rozumieniu przepisów karno-skarbowych, czyny zabronione i zasadność sporządzenia czynnego żalu
  1. Kasy rejestrujące
    • podmioty zobowiązane do ewidencjonowania sprzedaży za pomocą kas
    • terminy wprowadzenia kas online
    • czynności podlegające ewidencji – ewidencja zwrotu, ewidencja pomyłek
    • case study – prawidłowe ewidencjonowanie czynności na praktycznych przykładach
    • raportowanie za pomocą kas fiskalnych
    • pozostałe obowiązki podatników
  1. Zwrot VAT
    • zasady ogólne ubiegania się o zwrot
    • przesłanki ubiegania się o zwrot przyśpieszony
    • tryb weryfikacji zasadności zwrotu
  1. Planowane zmiany w e – commerce
    • definicja WSTO, zakres przedmiotowy i podmiotowy,
    • miejsce opodatkowania WSTO, przesłanki wyboru miejsca opodatkowania
    • obowiązki rejestracyjne a wybór szczególnej procedury rozliczeń VAT w systemie OSS
    • procedura unijna i nieunijna rozliczeń w OSS
    • definicja SOTI, zakres przedmiotowy i podmiotowy
    • szczególna procedura rozliczeń VAT w systemie IOSS
    • rola pośredników i przedstawicieli podatkowych
    • rola operatorów interfejsów elektronicznych, definicja interfejsu elektronicznego oraz przesłanki „ułatwienia” dostawy
    • fikcja dokonania dostawy przez operatorów interfejsów elektronicznych ułatwiających dostawy  i przerzucenie ciężaru rozliczenia VAT

 

Informacje o szkoleniu

  • Trwanie 6 godz
  • Certyfikat
  • Materiały

CoursesSzkolenia onlinePodatek VAT – zagadnienia ogólne
  • OGLĄDAJ 18

    • Wykład1.1
      Informacje ogólne o podatku VAT
    • Wykład1.2
      Usługi kompleksowe – problemy praktyczne
    • Wykład1.3
      Świadczenia nieodpłatne
    • Wykład1.4
      Obowiązek podatkowy
    • Wykład1.5
      Transakcje międzynarodowe
    • Wykład1.6
      Ulga na złe długi
    • Wykład1.7
      Prawo do odliczenia
    • Wykład1.8
      Należyta staranność
    • Wykład1.9
      Fakturowanie i refakturowanie + zasady fakturowania, elektroniczne, przechowywanie
    • Wykład1.10
      Refakturowanie
    • Wykład1.11
      Zasady rozliczania faktur korygujących
    • Wykład1.12
      SLIM VAT
    • Wykład1.13
      Split payment i biała lista
    • Wykład1.14
      Bony vouchery
    • Wykład1.15
      JPK_VAT
    • Wykład1.16
      Kasy rejestrujące
    • Wykład1.17
      Zwrot VAT
    • Wykład1.18
      Planowane zmiany w e – commerce
Marcin Zarzycki
Marcin Zarzycki
Marcin jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Wieloletni praktyk i ekspert z zakresu prawa gospodarczego, podatkowego i zarządzania ryzykiem prawnym i podatkowym. Doświadczenie zawodowe zdobywał w krajowych i międzynarodowych firmach doradczych, jako specjalista z zakresu podatków dochodowych oraz wdrażania tax compliance. Marcin reprezentował klientów w ponad 100 postępowaniach podatkowych, sądowo – administracyjnych i karnoskarbowych. Wspólnie z zespołem LTCA jest laureatem prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna. Doświadczony wykładowca, prelegent na studiach podyplomowych oraz na ponad 900 szkoleniach m.in. z zakresu podatków dochodowych, podatku VAT, procedury podatkowej, cen transferowych, podatku u źródła, fuzji i przejęć oraz compliance. Autor wielu specjalistycznych publikacji prawnych i podatkowych. Włada biegle językiem angielskim.

Anna Kubicz

Doradca podatkowy, Partner Zarządzający LTCA odpowiedzialny za Dział Cen Transferowych i MDR. Od 2011 roku współpracuje z podmiotami zajmującymi się obsługą prawno – podatkową przedsiębiorstw. Doświadczenie zawodowe zdobywała doradzając przy transakcjach gospodarczych pod kątem ich konsekwencji prawnych oraz opodatkowania podatkami dochodowymi i VAT. Koncentruje się na doradztwie z zakresu podatków dochodowych, ze szczególnym uwzględnieniem aspektów związanych z rozliczeniami pomiędzy podmiotami powiązanymi, analizami benchmarkingowymi, TP compliance oraz raportowaniem schematów podatkowych. Posiada doświadczenie w doradztwie z zakresu projektowania i wdrażania systemów compliance, restrukturyzacji biznesowych oraz sporządzania dokumentacji cen transferowych. Wykładowca na ponad 100 szkoleniach (ponad 600 godzin szkoleniowych) prawnych i podatkowych m.in. z zakresu compliance, schematów podatkowych (MDR) i cen transferowych.

Daniel Więckowski

Doradca podatkowy, Partner LTCA. Daniel doradza Klientom funkcjonującym w branży nieruchomościowej, transportowej, FMCG, automotive oraz IT. Reprezentuje Klientów w trakcie postępowań podatkowych, jak również przed sądami administracyjnymi oraz Naczelnym Sądem Administracyjnym. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących VAT oraz CIT. Autor licznych publikacji specjalistycznych oraz wykładowca na szkoleniach prawnych i podatkowych.

Kajetan Kubicz

Adwokat i Doradca podatkowy, Partner Zarządzający LTCA odpowiedzialny za Dział Doradztwa Podatkowego i Postępowań.

Ekspert i praktyk z zakresu prawa podatkowego i procedury podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał zapewniając wsparcie dla największych krajowych i zagranicznych spółek w zakresie doradztwa i planowania podatkowego oraz obsługi prawnej. Główne obszary doradztwa Grzegorza Niebudka to podatki dochodowe (CIT i PIT), podatek VAT, compliance oraz reprezentacja w postępowaniach podatkowych i sądowych. Jako specjalista w zakresie procedury podatkowej z sukcesami prowadzi dziesiątki postępowań przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi. Laureat prestiżowych rankingów doradztwa podatkowego Rzeczpospolitej i Dziennika Gazeta Prawna.

Doświadczony wykładowca na ponad 600 szkoleniach (ponad 3600 godzin szkoleniowych) prawnych i podatkowych m.in. z zakresu podatków dochodowych, procedury podatkowej, cen transferowych, compliance oraz zmian w podatkach.

Certyfikaty i materiały dostępne są po rejestracji i dokonaniu zakupu.
  • Opis
  • Program kursu
  • Trener
  • Informacje organizacyjne
199,00 zł + VAT
Kup abonament
  • Udostępnij:

Polecane Szkolenia

Webinar
Ceny Transferowe – wyzwania 2021

Szkolenie online
Podatek VAT – zagadnienia ogólne

Podatki VAT i CIT w branży budowlanej

Kategorie szkoleń

Szkolenia zamknięte

Szkolenia online

Webinaria

Adres
ul. Miodowa 1
00-080 Warszawa

Numer telefonu
(+48) 575 692 694

Adres e-mail
kontakt@akademialtca.pl

Godziny otwarcia
Poniedziałek - Piątek
9:00 - 17:00

logo-eduma-the-best-lms-wordpress-theme

O Nas

  • Kim jesteśmy?
  • Aktualności
  • Wydarzenia
  • Q&A Akademia LTCA
  • Kontakt

Szkolenia

  • Szkolenia otwarte
  • Szkolenia zamknięte
  • Szkolenia online

Linki

  • Logowanie
  • Regulamin
  • Polityka prywatności

Akademia LTCA © Wszystkie prawa zastrzeżone.

Projekt i realizacja: MEDIAONES

Zaloguj się

Zgubiłeś hasło?

Zaloguj przez Facebook Zaloguj przez Google Zaloguj przez Twitter Zaloguj przez LinkedIn

logo


Nie jesteś jeszcze członkiem? Zarejestruj się teraz

Logowanie i rejestracja są bezpłatne.
Materiały dostępne są dopiero po rejestracji i zalogowaniu w serwisie.

Zarejestruj się

Jesteś już zarejestrowany? Zaloguj się

Rejestracja jest bezpłatna.
Materiały dostępne są dopiero po rejestracji i zalogowaniu w serwisie.