OPIS WEBINARU
Faktury, wyciągi bankowe, raporty kasowe, rozliczenia pracownicze i polecenia księgowania – różnorodność dokumentów ujmowanych w księgach rodzi wiele pytań przy przygotowaniu JPK_CIT. Kogo wskazać jako kontrahenta? Kiedy wymagane jest powiązanie zapisu z kontrahentem, a kiedy pole może pozostać puste? Jak postępować, gdy jeden dowód księgowy obejmuje operacje z wieloma podmiotami? Jak wypełniać pole kontrahent i jakie pułapki czają się na podatników?
Podczas webinaru omówimy zasady wykazywania kontrahentów i danych dokumentów w JPK_KR_PD. Szczególną uwagę poświęcimy powiązaniu węzła „Kontrahent” z polem D_3 w dzienniku, identyfikacji podmiotów krajowych i zagranicznych oraz raportowaniu numerów KSeF. Na praktycznych przykładach przeanalizujemy dokumenty, które sprawiają najwięcej trudności, i wskażemy, na co zwrócić uwagę przy księgowaniach zbiorczych.
PROGRAM
1. Kontrahent w JPK_KR_PD – podstawowe zasady i najczęstsze wątpliwości
Kogo wykazywać w węźle „Kontrahent” i jak powiązać go z zapisem w dzienniku poprzez pole D_3?
Kontrahenci krajowi i zagraniczni – identyfikator kontrahenta, numer identyfikacji podatkowej i kod kraju.
Osoby fizyczne bez NIP, pracownicy i podmioty publiczne – jak podejść do ich identyfikacji?
Kiedy brak kontrahenta w zapisie wymaga wyjaśnienia, a kiedy jest uzasadniony?
2. Różne dokumenty – jak ustalić kontrahenta i zakres raportowanych danych?
Faktury zakupowe i sprzedażowe, faktury korygujące oraz noty księgowe.
Wyciągi bankowe – przelewy, opłaty bankowe, spłaty kredytów i odsetki.
Raporty kasowe, delegacje i rozliczenia wydatków poniesionych przez pracowników.
Polecenia księgowania – amortyzacja, rezerwy, rozliczenia międzyokresowe i przeksięgowania.
3. Księgowania zbiorcze i numery KSeF – praktyczne pułapki
Jeden dowód księgowy, wiele operacji i kontrahentów – jak ocenić poprawność sposobu ewidencji?
Raporty z kas fiskalnych i zbiorcze zestawienia sprzedaży – na co zwrócić uwagę?
Numer dowodu księgowego, numer faktury i numer KSeF – jak je rozróżnić i powiązać?
Jak sprawdzić kompletność danych o kontrahentach i dokumentach przed wysyłką JPK_KR_PD?
Dla kogo?
Webinar jest skierowany do księgowych, pracowników działów podatkowych, biur rachunkowych oraz osób odpowiedzialnych za przygotowanie i weryfikację JPK_CIT.
