Nadużycia i oszustwa VAT w transakcjach transgranicznych - dominujące mechanizmy wyłudzeń. Identyfikacja zagrożeń, ocena ryzyka transakcji - stosowanie przez przedsiębiorców metodyki należytej staranności w celu ograniczania negatywnych skutków finansowych i karnych związanych z zarzutem świadomego uczestnictwa w łańcuchu dostaw towarów, stanowiącym nadużycie VAT.
2. Wybrane zagadnienia prawne, związane z funkcjonowaniem podatku od towarów i usług w aspekcie instytucji nadużycia na gruncie ustawy VAT.
3. Dominujące mechanizmy oszustw VAT - charakterystyka i przykłady. Nowe trendy nadużyć, związane z rozwojem technologii i infrastruktury cyfrowej.
4. Zabezpieczanie się podatników przed nieświadomym udziałem w nadużyciu VAT (analiza ryzyka, weryfikacja kontrahentów, metodyka należytej staranności, dobre praktyki) z uwzględnieniem aktualnej linii orzecznictwa krajowego i TSUE.
5. Identyfikacja i zwalczanie nadużyć VAT przez organy ścigania i służby celno-skarbowe - stosowane procedury i narzędzia informatyczne (VIES, JPK-VAT, STIR, SENT).
6. Zmiany prawne dokonane w ostatnich latach w zakresie uszczelniania VAT. Propozycje resortu finansów dalszych działań w tym kierunku.
Informacje
Stan prawny
08.12.2025
Cena bez abonamentu:
0.00 PLN + VAT
Czas trwania:
1 godzina 15 minut
Certyfikat:
Tak
Materiały:
Tak
Wykład1.1
Nadużycia i oszustwa VAT w transakcjach transgranicznych (kurs dostępny po zakupie)
Jacek Staszewski
Doradca podatkowy (nr 11092), były urzędnik służby cywilnej, inspektor kontroli skarbowej, uczestnik i kierownik wielu krajowych i międzynarodowych kontroli koordynowanych w obszarze nadużyć w podatku VAT, były członek Międzyresortowego Zespołu Policji i Kontroli Skarbowej ds. zwalczania oszustw podatkowych, wieloletni naczelnik wydziału kontroli i wicedyrektor Urzędu Kontroli Skarbowej, były funkcjonariusz, ekspert Centralnego Biura Antykorupcyjnego oraz doradca Szefa CBA z zakresu zwalczania przestępczości ekonomicznej, wieloletni wykładowca Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów z ukończoną Akademią Trenera, z referencjami Krajowej Szkoły Skarbowości - prowadzący wewnętrzne szkolenia dla pracowników i funkcjonariuszy organów podatkowych oraz zewnętrzne dla organów ścigania (ABW, CBA, Policja, Prokuratura) z zakresu szeroko rozumianej problematyki identyfikacji i zwalczania oszustw w podatku VAT, inicjator wielu wprowadzonych zmian prawnych w obszarze uszczelniania podatku VAT.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
