Zamknięcie roku 2019 / 2020

Serdecznie zapraszamy na webinar poprowadzony przez Doradców Podatkowych i Partnerów Zarządzających LTCA Marcina Zarzyckiego, Grzegorza Niebudka i Annę Kubicz.

CEL WEBINARU

Podczas webinaru przedstawione zostaną kluczowe aspekty związane z zamknięciem roku w zakresie podatków CIT i VAT. Dodatkowo, omówione zostaną zmiany, które czekają podatników w 2020 r. oraz obowiązki dokumentacyjne i sprawozdawcze, w  tym w zakresie cen transferowych oraz schematów podatkowych.

PROGRAM

1. Podatek CIT:
   • Zasady rozliczania przychodów podatkowych na przełomie roku;
   • Moment rozpoznania kosztów podatkowych na przełomie roku;
   • Koszty bezpośrednie i koszty pośrednie – zasady kwalifikacji i rozliczenia na przełomie roku;
   • Jakie wydatki należy wyłączyć z KUP?
   • Moment dokonania korekty przychodów i kosztów podatkowych.
   • Rozliczenie nowej ulgi na złe długi w podatkach dochodowych na przełomie 2019 / 2020.
2. Podatek VAT:
   • Przełom lat podatkowych a moment powstania obowiązku podatkowego;
   • Fakturowanie i refekturowanie na przełomie roku;
   • Podsumowanie kluczowych zmian VAT 2019 (biała lista / split payment);
   • Kluczowe zmiany VAT na 2020 r. (NIP na paragonach / quick fixes, likwidacja deklaracji VAT, nowa matryca VAT, Wiążąca Informacja Stawkowa);
   • Najciekawsze orzeczenia i interpretacje z zakresu VAT w 2019 r.
3. Ceny transferowe / schematy podatkowe:
   • Raportowanie schematów podatkowych:
     • Obowiązek złożenia MDR-3 odpowiedzialność karna zarządu;
     • Podsumowanie roku obowiązywania przepisów – praktyczne problemy związane z raportowaniem.
   • Ceny transferowe:
     • Nowe obowiązki sprawozdawcze – oświadczenie/TP-R;
     • Kluczowe zmiany w przepisach – zwiększenie odpowiedzialności zarządu za rynkowe warunki transakcji;
     • Najważniejsze zmiany w sporządzaniu dokumentacji za rok 2019.