Celem szkolenia jest przekrojowe przedstawienie zagadnień związanych z przygotowanie zeznania CIT-8 za 2025 r. Podczas szkolenia prowadzący skupią się również na pytania uczestników dotyczące rocznego rozliczenia CIT
Podczas szkolenia, w szczególności poruszone zostaną kwestie związane z rozliczeniem podatku CIT na przełomie 2025 i 2026 r.
PROGRAM
I. Q&A – odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia dotyczących rozliczenia CIT.
II. Informacje ogólne w zakresie kalkulacji CIT i przejścia z wyniku księgowego na wynik podatkowy.
III. Przychody podatkowe:
IV. Koszty uzyskania przychodów:
V. Moment dokonania korekty przychodów i kosztów podatkowych.
VI. Różnice (wyłączenia) trwałe – najczęstsze przypadki oraz zasady rozliczenia:
VII. Różnice (wyłączenia) przejściowe – najczęstsze przypadki oraz zasady rozliczenia:
VIII. Rozliczenie ulg podatkowych w deklaracji rocznej (darowizny, ulga na złe długi, B+R i inne).
IX. Płatności gotówkowe / biała lista / split payment a koszty – art. 15d ustawy o CIT.
X. Stawka podatku (19% i 9%).
XI. Estoński CIT – rozliczenie roczne podatku
XII. Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą w estońskim CIT.
XIII. JPK CIT / PIT a rozliczenie roczne.
Informacje
Cena z abonamentem
0,00 PLN
-
Stan prawny
31.03.2026
Cena bez abonamentu:
99 PLN + VAT
Czas trwania:
3 godziny 4 minuty
Certyfikat:
Tak
Materiały:
Tak
Wykład1.1
Zeznanie CIT na ostatniej prostej (kurs dostępny po zakupie)
Diana Guzek
Doradca podatkowy
Ukończyła prawo na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Pierwsze doświadczenie zawodowe zdobywała jako konsultant podatkowy w polskiej kancelarii doradztwa podatkowego, w której zajmowała się przede wszystkich zagadnieniami z zakresu PIT, CIT i VAT, sporządzając opinie podatkowe, wnioski o interpretacje, skargi oraz skargi kasacyjne. Następnie swoją karierę rozwijała w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego wchodzącej w skład tzw. „wielkiej czwórki”, w której realizowała projekty głównie z zakresu kontroli celno-skarbowych oraz postępowań sądowo-administracyjnych. Posiada również doświadczenie związane z raportowaniem schematów podatkowych (MDR) oraz składaniem wniosków nadpłatowych w zakresie podatku u źródła (WHT). W ramach Kancelarii LTCA uczestniczy w projektach obejmujących bieżące doradztwo podatkowe.
Grzegorz Niebudek
Adwokat, Doradca Podatkowy
Grzegorz jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczony ekspert z zakresu prawa podatkowego, laureat prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna w kategorii spory podatkowe, jak również w kategorii VAT i PIT. Grzegorz realizował wiele projektów doradczych, obejmujących planowanie podatkowe, zarządzenie ryzykiem prawnym i podatkowym, procesy restrukturyzacyjne oraz audyty podatkowe. Jako specjalista w zakresie procedury podatkowej z sukcesami prowadzi dziesiątki postępowań przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi oraz reprezentuje Klientów w skomplikowanych postępowaniach karnoskarbowych. Wykładowca na ponad 800 szkoleniach z zakresu prawa i podatków, restrukturyzacji oraz procedury podatkowej. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Aleksander Łożykowski
Doradca Podatkowy, Radca Prawny
Aleksander jest doradcą podatkowym w kancelarii LTCA, radcą prawnym, pracownikiem naukowo-dydaktycznym Szkoły Głównej Handlowej. Studiował prawo na Uniwersytecie Warszawskim, finanse i rachunkowość na SGH, ukończył studia doktoranckie na SGH, aplikację radcowską w OIRP w Warszawie oraz studia podyplomowe z wyceny nieruchomości na Politechnice Świętokrzyskiej. W latach 2019 – 2022 pełnił funkcję dyrektora departamentu podatków dochodowych w Ministerstwie Finansów. Odpowiadał za szereg reform w podatku dochodowym, w tym wprowadzenie estońskiego CIT, ulgi na prototyp, ulgi na innowacyjnych pracowników, ulgi na ekspansję, ulgi na pierwszą ofertę publiczną, ulgi na CSR, czy ulgi na zabytki. Aleksander był także członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego oraz członkiem rady nadzorczej Pomorskiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej. Wcześniej pracował w międzynarodowych kancelariach prawnych. Autor kilkudziesięciu publikacji naukowych, dotyczących w szczególności opodatkowania dochodów przedsiębiorców.
Adrian Kęmpiński
Radca Prawny, Doradca Podatkowy
Adrian jest doradcą podatkowym i radcą prawnym. Ukończył prawo na Uniwersytecie im. Mikołaja Kopernika w Toruniu. Z prawem podatkowym związany od 2019 roku i w tym czasie pracował dla największych kancelarii podatkowych w województwie Kujawsko – Pomorskim, w których uczestniczył w licznych projektach restrukturyzacyjnych dotyczących spółek prawa handlowego. W ramach Kancelarii LTCA uczestniczy w projektach obejmujących bieżące doradztwo podatkowe.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Chcesz zorganizować szkolenie
zamknięte?
Skontaktuj się z nami telefonicznie albo mailowo (dane kontaktowe poniżej) lub wypełnij formularz
znajdujący się obok.
Zaletą szkoleń zamkniętych jest możliwość dostosowania zawartości merytorycznej spotkania, terminu i
miejsca realizacji.
Tu z pomocą przychodzą eksperci Akademii LTCA uznani w Polsce specjaliści, praktycy w dziedzinie
prawa, podatków, rachunkowości, kadr, płac i finansów.
