LTCA

OPIS WEBINARU

Koniec roku to czas na sprawdzenie przygotowania do raportowania JPK_CIT/PIT oraz uporządkowanie danych, które będą podstawą rocznego rozliczenia podatku dochodowego. Szczególnego znaczenia nabierają operacje na przełomie roku – koszty i przychody ujmowane w różnych okresach rachunkowo i podatkowo, dokumenty otrzymane po zakończeniu roku oraz rozliczenie różnic z lat poprzednich.

Podczas webinaru podsumujemy najważniejsze obowiązki związane z JPK_CIT/PIT i wskażemy, co warto zweryfikować przed zamknięciem roku. Na praktycznych przykładach omówimy rozliczenia podatku dochodowego na przełomie roku, ze szczególnym uwzględnieniem ich ujęcia w JPK_KR_PD. Pokażemy również, jak wykorzystać analizator JPK_CIT SprawdzAI do wykrywania błędów i niespójności oraz jak interpretować wyniki przeprowadzonej analizy.

PROGRAM

1. JPK_CIT/PIT – najważniejsze obowiązki i przygotowanie do raportowania

Kogo dotyczą obowiązki raportowania za 2026 r., a kto zostanie nimi objęty od 2027 r.?
Zakres i terminy raportowania – JPK_KR_PD, JPK_ST_KR oraz struktury dla podatników prowadzących PKPiR i ewidencję przychodów.
Najważniejsze wymagania dotyczące planu kont, znaczników rachunkowych i podatkowych oraz danych kontrahentów i dokumentów.
Co sprawdzić przed zamknięciem roku – kompletność danych, sposób ewidencji różnic podatkowych i przygotowanie systemu księgowego.
Aktualne wyjaśnienia Ministerstwa Finansów i najważniejsze wątpliwości praktyczne.

2. Podatek dochodowy na przełomie roku – rozliczenia i ich odzwierciedlenie w JPK_CIT

Przychody i koszty na przełomie roku – przyporządkowanie do właściwego okresu rachunkowego i podatkowego.
Faktury otrzymane po zakończeniu roku i faktury korygujące – wpływ na rozliczenie podatku i dane w JPK.
Koszty bezpośrednie i pośrednie, rozliczenia międzyokresowe oraz rezerwy – przykłady różnic między wynikiem finansowym a podatkowym.
Wynagrodzenia, składki ZUS i odsetki – znaczenie terminów zapłaty dla rozliczenia kosztów.
Różnice przejściowe na przełomie lat – rozpoznanie, odwrócenie i oznaczenie w ewidencji.
Uzgodnienie znaczników podatkowych, węzła RPD i rocznej kalkulacji podatku dochodowego.

3. Analizator JPK_CIT – sprawdzenie pliku przed wysyłką

Jak wykorzystać analizator SprawdzAI do weryfikacji JPK_KR_PD?
Prezentacja działania narzędzia na przykładowym pliku.
Wykrywanie błędów i niespójności dotyczących kont, znaczników, kontrahentów oraz zapisów księgowych – w zakresie obsługiwanym przez analizator.
Jak czytać raport z analizy i odróżnić błąd od sygnału wymagającego sprawdzenia?
Od wykrycia problemu do poprawienia danych – współpraca księgowości, działu podatkowego i dostawcy oprogramowania.
Pytania i odpowiedzi.

Dla kogo

Webinar jest skierowany do głównych księgowych, pracowników działów księgowych i podatkowych, biur rachunkowych oraz osób odpowiedzialnych za przygotowanie i weryfikację JPK_CIT/PIT. Część poświęcona rozliczeniom na przełomie roku i analizatorowi koncentruje się na podatnikach prowadzących księgi rachunkowe.

Informacje

Cena bez abonamentu:

0 PLN

Czas rozpoczęcia:

12:00
02 grudnia 2026

Czas zakończenia:

14:00
02 grudnia 2026

Materiały:

Opublikowane będą na naszej platformie maksymalnie do 48 godzin po wydarzeniu (dla posiadaczy abonamentu)

Nagranie:

Opublikowane będzie na naszej platformie maksymalnie do 48 godzin po wydarzeniu (dla posiadaczy abonamentu)

Aleksander Łożykowski

Aleksander jest doradcą podatkowym w kancelarii LTCA, radcą prawnym, pracownikiem naukowo-dydaktycznym Szkoły Głównej Handlowej. Studiował prawo na Uniwersytecie Warszawskim, finanse i rachunkowość na SGH, ukończył studia doktoranckie na SGH, aplikację radcowską w OIRP w Warszawie oraz studia podyplomowe z wyceny nieruchomości na Politechnice Świętokrzyskiej. W latach 2019 – 2022 pełnił funkcję dyrektora departamentu podatków dochodowych w Ministerstwie Finansów. Odpowiadał za szereg reform w podatku dochodowym, w tym wprowadzenie estońskiego CIT, ulgi na prototyp, ulgi na innowacyjnych pracowników, ulgi na ekspansję, ulgi na pierwszą ofertę publiczną, ulgi na CSR, czy ulgi na zabytki. Aleksander był także członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego oraz członkiem rady nadzorczej Pomorskiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej. Wcześniej pracował w międzynarodowych kancelariach prawnych. Autor kilkudziesięciu publikacji naukowych, dotyczących w szczególności opodatkowania dochodów przedsiębiorców.

Karolina Purchała
Specjalista ds. administracji i obsługi klienta

+48 575 692 694
karolina.purchala@ltca.pl

Dominika Tarnowska
Specjalistka ds. szkoleń i relacji z klientem

+48 537 523 409
dominika.tarnowska@ltca.pl

JPK_CIT / PIT – ostatnia prosta

OPIS WEBINARU

PROGRAM

Informacje