szkolenie dostępny/e tylko dla
użytkowników z abonamentem
KILKA SŁÓW O KURSIE CIT OD PODSTAW
Poznaj nasz kurs, który wprowadzi Cię w świat polskich podatków!
PROGRAM
Wprowadzenie - podstawowe informacje o CIT
Rok podatkowy
Zaliczki na podatek i rozliczenie roczne
Stawki podatku
Źródła przychodów - przychody z zysków kapitałowych i innych źródeł
Przychody z działalności gospodarczej - moment powstania przychodu tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług, przychody rozliczane okresowo, zaliczki a przychody podatkowe
Przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej, zwrócone wydatki i problematyka refakturowania
Korekta przychodów, kiedy korygujemy na bieżąco a kiedy wstecz
Nieodpłatne świadczenia a przychody podatkowe / szacowanie przychodu ze sprzedaży
Koszty uzyskania przychodów – informacje podstawowe
Dokumentowanie kosztów uzyskania przychodów
Rozliczenie kosztów w czasie z uwzględnieniem podziału na koszty bezpośrednie i pośrednie
Wynagrodzenia i koszty świadczeń pracowniczych (wynagrodzenia zasadnicze, premie, nadgodziny, narzuty ZUS i PPK)
Benefity pracownicze
"Benefity na rzecz zleceniobiorców i współpracowników B2B"
Samochód osobowy w firmie
Wierzytelności jako koszty uzyskania przychodów
Reprezentacja, reklama oraz prezenty dla kontrahentów
Świadczenia na rzecz kontrahentów (konsumpcja, imprezy, szkolenia, targi)
Kary umowne i odszkodowania jako koszty uzyskania przychodów
Przegląd kosztów niestanowiących podatkowych kosztów uzyskania przychodów
Naruszenie regulacji w zakresie płatności bezgotówkowych i przepisów o „białej liście” a koszty podatkowe, Naruszenie regulacji w zakresie obowiązkowego „split payment” a koszty podatkowe.
Koszty finansowania dłużnego a limity i ograniczenia w kosztach uzyskania przychodów
Środki trwałe i WNiP – definicje
Ustalenie wartości początkowej
Istota amortyzacji, zasady, metody i wyłączenia
Amortyzacja liniowa
Amortyzacja degresywna
Stawki indywidualne, podwyższone oraz niskocenne środki trwałe
Remont a ulepszenie środków trwałych
Likwidacja i straty w majątku trwałym
Inwestycje w obcym środku trwałym
Leasing finansowy a operacyjny w CIT
Darowizny, w tym darowizny celowe (Covid-19, pomoc humanitarna)
Odliczenie straty
Ulga na złe długi
Odliczenie odpisu na specjalny fundusz inwestycyjny
Hipotetyczne odsetkowe a koszty podatkowe
Powiązania w cenach transferowych – rodzaje powiązań i jak je ocenić.
Transakcje objęte obowiązkiem sporządzenia dokumentacji – zasady grupowania i określania limitów poszczególnych rodzajów transakcji.
Zwolnienia
Safe harbours – uproszczenia w sporządzaniu dokumentacji cen transferowych.
Local file – elementy dokumentacji
Master file – elementy dokumentacji
Analiza danych porównawczych – jako element dokumentacji cen transferowych
"Obowiązki sprawozdawcze – oświadczenie o sporządzeniu dokumentacji, informacja TPR Sankcje"
Podatek u źródła – zagadnienia podstawowe, zasady poboru podatku, rezydencja podatkowa ustalana na potrzeby podatku u źródła
Katalog należności podlegających obowiązkowi pobrania podatku u źródła.
Ulgi związane z innowacyyjnością - informacje podstawowe
Ulgi dla przemysłu - informacje podstawowe
CSR - ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację
Podatek od dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej – IP-BOX
Informacje
Liczba lekcji
✓ 53 wykłady tematyczne
Liczba godzin
✓ 18 godzin
Liczba wykładowców
✓ 5 ekspertów LTCA
Certyfikat ukończenia kursu
✓ Test zaliczeniowy na koniec kursu
Dostęp do nagrań
✓ Wykłady dostępne 24/7 przez 12 miesięcy
Wykład1.1
01. Wprowadzenie - podstawowe informacje o CIT (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.2
02. Rok podatkowy (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.3
03. Zaliczki na podatek i rozliczenie roczne (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.4
04. Stawki podatku (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.5
05. Źródła przychodów - przychody z zysków kapitałowych i innych źródeł (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.6
06. Przychody z działalności gospodarczej - moment powstania przychodu tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług, przychody rozliczane okresowo, zaliczki a przychody podatkowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.7
07. Przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej, zwrócone wydatki i problematyka refakturowania (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.8
08. Korekta przychodów, kiedy korygujemy na bieżąco a kiedy wstecz (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.9
09. Nieodpłatne świadczenia a przychody podatkowe* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.10
10. Koszty uzyskania przychodów – informacje podstawowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.11
11. Dokumentowanie kosztów uzyskania przychodów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.12
12. Rozliczenie kosztów w czasie z uwzględnieniem podziału na koszty bezpośrednie i pośrednie (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.13
13. Wynagrodzenia i koszty świadczeń pracowniczych (wynagrodzenia zasadnicze, premie, nadgodziny, narzuty ZUS i PPK) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.14
14. Benefity pracownicze (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.15
15. Benefity na rzecz zleceniobiorców i współpracowników B2B (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.16
16. Samochód osobowy w firmie (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.17
17. Wierzytelności jako koszty uzyskania przychodów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.18
18. Reprezentacja, reklama oraz prezenty dla kontrahentów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.19
19. Świadczenia na rzecz kontrahentów (konsumpcja, imprezy, szkolenia, targi) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.20
20. Sprzedaż premiowa, konkursy, sponsoring, bonusy, rabaty (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.21
21. Kary umowne i odszkodowania jako koszty uzyskania przychodów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.22
22. Przegląd kosztów niestanowiących podatkowych kosztów uzyskania przychodów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.23
23. Naruszenie regulacji w zakresie obowiązkowego „split payment” a koszty podatkowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.24
24. Koszty finansowania dłużnego a limity i ograniczenia w kosztach uzyskania przychodów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.25
25. Środki trwałe i WNiP – definicje (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.26
26. Ustalenie wartości początkowej (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.27
27. Istota amortyzacji, zasady, metody i wyłączenia (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.28
28. Amortyzacja liniowa (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.29
29. Amortyzacja degresywna (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.30
30. Stawki indywidualne, podwyższone oraz niskocenne środki trwałe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.31
31. Remont a ulepszenie środków trwałych (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.32
32. Likwidacja i straty w majątku trwałym (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.33
33. Inwestycje w obcym środku trwałym (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.34
34. Leasing finansowy a operacyjny w CIT (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.35
35. Darowizny, w tym darowizny celowe (Covid-19, pomoc humanitarna) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.36
36. Odliczenie straty (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.37
37. Ulga na złe długi (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.38
38. Odliczenie odpisu na specjalny fundusz inwestycyjny (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.39
39. Hipotetyczne odsetkowe a koszty podatkowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.40
40. Powiązania w cenach transferowych – rodzaje powiązań i jak je ocenić. (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.41
41. Transakcje objęte obowiązkiem sporządzenia dokumentacji – zasady grupowania i określania limitów poszczególnych rodzajów transakcji (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.42
42. Zwolnienia (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.43
43. Safe harbours – uproszczenia w sporządzaniu dokumentacji cen transferowych. (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.44
44. Local file – elementy dokumentacji (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.45
45. Master file – elementy dokumentacji (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.46
46. Analiza danych porównawczych – jako element dokumentacji cen transferowych (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.47
47. Obowiązki sprawozdawcze – oświadczenie o sporządzeniu dokumentacji, informacja TPR (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.48
48. Podatek u źródła – zagadnienia podstawowe, zasady poboru podatku, rezydencja podatkowa ustalana na potrzeby podatku u źródła (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.49
49. Katalog należności podlegających obowiązkowi pobrania podatku u źródła. (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.50
50. Ulgi związane z innowacyyjnością - informacje podstawowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.51
51. Ulgi dla przemysłu - informacje podstawowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.52
52. CSR - ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.53
53. Podatek od dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej – IP-BOX (kurs dostępny po zakupie)
Marcin Zarzycki
Adwokat, Doradca Podatkowy
Marcin jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Wieloletni praktyk i ekspert z zakresu prawa gospodarczego, podatkowego i zarządzania ryzykiem prawnym i podatkowym. Doświadczenie zawodowe zdobywał w krajowych i międzynarodowych firmach doradczych, jako specjalista z zakresu podatków dochodowych oraz wdrażania tax compliance. Marcin reprezentował klientów w ponad 100 postępowaniach podatkowych, sądowo – administracyjnych i karnoskarbowych. Wspólnie z zespołem LTCA jest laureatem prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna. Doświadczony wykładowca, prelegent na studiach podyplomowych oraz na ponad 900 szkoleniach m.in. z zakresu podatków dochodowych, podatku VAT, procedury podatkowej, cen transferowych, podatku u źródła, fuzji i przejęć oraz compliance. Autor wielu specjalistycznych publikacji prawnych i podatkowych. Włada biegle językiem angielskim.
Anna Kubicz
Doradca Podatkowy
Anna jest doradcą podatkowym i Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończyła prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywała w renomowanych kancelariach prawnych i podatkowych, doradzając przy skomplikowanych transakcjach gospodarczych. Koncentruje się na doradztwie z zakresu podatków dochodowych ze szczególnym uwzględnieniem cen transferowych i analiz benchmarkigowych. Zarządzała ponad 300 projektami z zakresu TP. Anna z powodzeniem wdrażała również projekty z zakresu raportowania schematów podatkowych (MDR) oraz systemów compliance. Wykładowca na ponad 300 szkoleniach z zakresu cen transferowych, podatków CIT i VAT, MDR oraz compliance. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Grzegorz Niebudek
Adwokat, Doradca Podatkowy
Grzegorz jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczony ekspert z zakresu prawa podatkowego, laureat prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna w kategorii spory podatkowe, jak również w kategorii VAT i PIT. Grzegorz realizował wiele projektów doradczych, obejmujących planowanie podatkowe, zarządzenie ryzykiem prawnym i podatkowym, procesy restrukturyzacyjne oraz audyty podatkowe. Jako specjalista w zakresie procedury podatkowej z sukcesami prowadzi dziesiątki postępowań przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi oraz reprezentuje Klientów w skomplikowanych postępowaniach karnoskarbowych. Wykładowca na ponad 800 szkoleniach z zakresu prawa i podatków, restrukturyzacji oraz procedury podatkowej. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Kajetan Kubicz
Adwokat
Kajetan jest adwokatem i ekspertem z zakresu podatku VAT oraz Partnerem Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywał m.in. w jednej z największych kancelarii prawnych w Polsce oraz w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego i restrukturyzacyjnego świadcząc usługi bieżącego doradztwa podatkowego oraz uczestnicząc w licznych audytach podatkowych. Specjalizuje się w doradztwie na rzecz Klientów działających w branży budowlanej, transportowej, produkcyjnej oraz handlowej. Obecnie jest odpowiedzialny za bieżące doradztwo prawno-podatkowe, zarówno dla Klientów krajowych, jak i zagranicznych, głównie z obszaru VAT oraz w zakresie ulg podatkowych w podatkach PIT/CIT dotyczących rozwoju i innowacyjności. Jest autorem kilkuset wniosków o wydanie interpretacji indywidualnych prawa podatkowego oraz o dokonanie klasyfikacji statystycznej towarów i usług. Autor licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego zwłaszcza w zakresie opodatkowania VAT. Włada biegle językiem angielskim.
Diana Guzek
Doradca podatkowy
Ukończyła prawo na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Pierwsze doświadczenie zawodowe zdobywała jako konsultant podatkowy w polskiej kancelarii doradztwa podatkowego, w której zajmowała się przede wszystkich zagadnieniami z zakresu PIT, CIT i VAT, sporządzając opinie podatkowe, wnioski o interpretacje, skargi oraz skargi kasacyjne. Następnie swoją karierę rozwijała w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego wchodzącej w skład tzw. „wielkiej czwórki”, w której realizowała projekty głównie z zakresu kontroli celno-skarbowych oraz postępowań sądowo-administracyjnych. Posiada również doświadczenie związane z raportowaniem schematów podatkowych (MDR) oraz składaniem wniosków nadpłatowych w zakresie podatku u źródła (WHT). W ramach Kancelarii LTCA uczestniczy w projektach obejmujących bieżące doradztwo podatkowe.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Chcesz zorganizować szkolenie
zamknięte?
Skontaktuj się z nami telefonicznie albo mailowo (dane kontaktowe poniżej) lub wypełnij formularz
znajdujący się obok.
Zaletą szkoleń zamkniętych jest możliwość dostosowania zawartości merytorycznej spotkania, terminu i
miejsca realizacji.
Tu z pomocą przychodzą eksperci Akademii LTCA uznani w Polsce specjaliści, praktycy w dziedzinie
prawa, podatków, rachunkowości, kadr, płac i finansów.
