CIT OD PODSTAW
KILKA SŁÓW O KURSIE CIT OD PODSTAW
Poznaj nasz kurs, który wprowadzi Cię w świat polskich podatków!
PROGRAM
- Wprowadzenie - podstawowe informacje o CIT
- Rok podatkowy
- Zaliczki na podatek i rozliczenie roczne
- Stawki podatku
- Źródła przychodów - przychody z zysków kapitałowych i innych źródeł
- Przychody z działalności gospodarczej - moment powstania przychodu tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług, przychody rozliczane okresowo, zaliczki a przychody podatkowe
- Przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej, zwrócone wydatki i problematyka refakturowania
- Korekta przychodów, kiedy korygujemy na bieżąco a kiedy wstecz
- Nieodpłatne świadczenia a przychody podatkowe / szacowanie przychodu ze sprzedaży
- Koszty uzyskania przychodów – informacje podstawowe
- Dokumentowanie kosztów uzyskania przychodów
- Rozliczenie kosztów w czasie z uwzględnieniem podziału na koszty bezpośrednie i pośrednie
- Wynagrodzenia i koszty świadczeń pracowniczych (wynagrodzenia zasadnicze, premie, nadgodziny, narzuty ZUS i PPK)
- Benefity pracownicze
- "Benefity na rzecz zleceniobiorców i współpracowników B2B"
- Samochód osobowy w firmie
- Wierzytelności jako koszty uzyskania przychodów
- Reprezentacja, reklama oraz prezenty dla kontrahentów
- Świadczenia na rzecz kontrahentów (konsumpcja, imprezy, szkolenia, targi)
- Sprzedaż premiowa, konkursy, sponsoring, bonusy, rabaty
- Kary umowne i odszkodowania jako koszty uzyskania przychodów
- Przegląd kosztów niestanowiących podatkowych kosztów uzyskania przychodów
- Naruszenie regulacji w zakresie płatności bezgotówkowych i przepisów o „białej liście” a koszty podatkowe, Naruszenie regulacji w zakresie obowiązkowego „split payment” a koszty podatkowe.
- Koszty finansowania dłużnego a limity i ograniczenia w kosztach uzyskania przychodów
- Środki trwałe i WNiP – definicje
- Ustalenie wartości początkowej
- Istota amortyzacji, zasady, metody i wyłączenia
- Amortyzacja liniowa
- Amortyzacja degresywna
- Stawki indywidualne, podwyższone oraz niskocenne środki trwałe
- Remont a ulepszenie środków trwałych
- Likwidacja i straty w majątku trwałym
- Inwestycje w obcym środku trwałym
- Leasing finansowy a operacyjny w CIT
- Darowizny, w tym darowizny celowe (Covid-19, pomoc humanitarna)
- Odliczenie straty
- Ulga na złe długi
- Odliczenie odpisu na specjalny fundusz inwestycyjny
- Hipotetyczne odsetkowe a koszty podatkowe
- Powiązania w cenach transferowych – rodzaje powiązań i jak je ocenić.
- Transakcje objęte obowiązkiem sporządzenia dokumentacji – zasady grupowania i określania limitów poszczególnych rodzajów transakcji.
- Zwolnienia
- Safe harbours – uproszczenia w sporządzaniu dokumentacji cen transferowych.
- Local file – elementy dokumentacji
- Master file – elementy dokumentacji
- Analiza danych porównawczych – jako element dokumentacji cen transferowych
- "Obowiązki sprawozdawcze – oświadczenie o sporządzeniu dokumentacji, informacja TPR Sankcje"
- Podatek u źródła – zagadnienia podstawowe, zasady poboru podatku, rezydencja podatkowa ustalana na potrzeby podatku u źródła
- Katalog należności podlegających obowiązkowi pobrania podatku u źródła.
- Ulgi związane z innowacyyjnością - informacje podstawowe
- Ulgi dla przemysłu - informacje podstawowe
- CSR - ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację
- Podatek od dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej – IP-BOX
Informacje
Liczba lekcji
✓ 53 wykłady tematyczne
Liczba godzin
✓ 18 godzin
Liczba wykładowców
✓ 5 ekspertów LTCA
Certyfikat ukończenia kursu
✓ Test zaliczeniowy na koniec kursu
Dostęp do nagrań
✓ Wykłady dostępne 24/7 przez 12 miesięcy
-
Oglądaj
-
Wykład1.1
-
Wykład1.2
-
Wykład1.3
-
Wykład1.4
-
Wykład1.5
-
Wykład1.6
-
Wykład1.7
-
Wykład1.8
-
Wykład1.9
-
Wykład1.10
-
Wykład1.11
-
Wykład1.12
-
Wykład1.13
-
Wykład1.14
-
Wykład1.15
-
Wykład1.16
-
Wykład1.17
-
Wykład1.18
-
Wykład1.19
-
Wykład1.20
-
Wykład1.21
-
Wykład1.22
-
Wykład1.23
-
Wykład1.24
-
Wykład1.25
-
Wykład1.26
-
Wykład1.27
-
Wykład1.28
-
Wykład1.29
-
Wykład1.30
-
Wykład1.31
-
Wykład1.32
-
Wykład1.33
-
Wykład1.34
-
Wykład1.35
-
Wykład1.36
-
Wykład1.37
-
Wykład1.38
-
Wykład1.39
-
Wykład1.40
-
Wykład1.41
-
Wykład1.42
-
Wykład1.43
-
Wykład1.44
-
Wykład1.45
-
Wykład1.46
-
Wykład1.47
-
Wykład1.48
-
Wykład1.49
-
Wykład1.50
-
Wykład1.51
-
Wykład1.52
-
Wykład1.53
-
Marcin Zarzycki
Adwokat, Doradca Podatkowy
Marcin jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Wieloletni praktyk i ekspert z zakresu prawa gospodarczego, podatkowego i zarządzania ryzykiem prawnym i podatkowym. Doświadczenie zawodowe zdobywał w krajowych i międzynarodowych firmach doradczych, jako specjalista z zakresu podatków dochodowych oraz wdrażania tax compliance. Marcin reprezentował klientów w ponad 100 postępowaniach podatkowych, sądowo – administracyjnych i karnoskarbowych. Wspólnie z zespołem LTCA jest laureatem prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna. Doświadczony wykładowca, prelegent na studiach podyplomowych oraz na ponad 900 szkoleniach m.in. z zakresu podatków dochodowych, podatku VAT, procedury podatkowej, cen transferowych, podatku u źródła, fuzji i przejęć oraz compliance. Autor wielu specjalistycznych publikacji prawnych i podatkowych. Włada biegle językiem angielskim.
Anna Kubicz
Doradca Podatkowy
Anna jest doradcą podatkowym i Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończyła prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywała w renomowanych kancelariach prawnych i podatkowych, doradzając przy skomplikowanych transakcjach gospodarczych. Koncentruje się na doradztwie z zakresu podatków dochodowych ze szczególnym uwzględnieniem cen transferowych i analiz benchmarkigowych. Zarządzała ponad 300 projektami z zakresu TP. Anna z powodzeniem wdrażała również projekty z zakresu raportowania schematów podatkowych (MDR) oraz systemów compliance. Wykładowca na ponad 300 szkoleniach z zakresu cen transferowych, podatków CIT i VAT, MDR oraz compliance. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Grzegorz Niebudek
Adwokat, Doradca Podatkowy
Grzegorz jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczony ekspert z zakresu prawa podatkowego, laureat prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna w kategorii spory podatkowe, jak również w kategorii VAT i PIT. Grzegorz realizował wiele projektów doradczych, obejmujących planowanie podatkowe, zarządzenie ryzykiem prawnym i podatkowym, procesy restrukturyzacyjne oraz audyty podatkowe. Jako specjalista w zakresie procedury podatkowej z sukcesami prowadzi dziesiątki postępowań przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi oraz reprezentuje Klientów w skomplikowanych postępowaniach karnoskarbowych. Wykładowca na ponad 800 szkoleniach z zakresu prawa i podatków, restrukturyzacji oraz procedury podatkowej. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Kajetan Kubicz
Adwokat
Kajetan jest adwokatem i ekspertem z zakresu podatku VAT oraz Partnerem Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywał m.in. w jednej z największych kancelarii prawnych w Polsce oraz w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego i restrukturyzacyjnego świadcząc usługi bieżącego doradztwa podatkowego oraz uczestnicząc w licznych audytach podatkowych. Specjalizuje się w doradztwie na rzecz Klientów działających w branży budowlanej, transportowej, produkcyjnej oraz handlowej. Obecnie jest odpowiedzialny za bieżące doradztwo prawno-podatkowe, zarówno dla Klientów krajowych, jak i zagranicznych, głównie z obszaru VAT oraz w zakresie ulg podatkowych w podatkach PIT/CIT dotyczących rozwoju i innowacyjności. Jest autorem kilkuset wniosków o wydanie interpretacji indywidualnych prawa podatkowego oraz o dokonanie klasyfikacji statystycznej towarów i usług. Autor licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego zwłaszcza w zakresie opodatkowania VAT. Włada biegle językiem angielskim.
Diana Guzek
Doradca podatkowy
Ukończyła prawo na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Pierwsze doświadczenie zawodowe zdobywała jako konsultant podatkowy w polskiej kancelarii doradztwa podatkowego, w której zajmowała się przede wszystkich zagadnieniami z zakresu PIT, CIT i VAT, sporządzając opinie podatkowe, wnioski o interpretacje, skargi oraz skargi kasacyjne. Następnie swoją karierę rozwijała w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego wchodzącej w skład tzw. „wielkiej czwórki”, w której realizowała projekty głównie z zakresu kontroli celno-skarbowych oraz postępowań sądowo-administracyjnych. Posiada również doświadczenie związane z raportowaniem schematów podatkowych (MDR) oraz składaniem wniosków nadpłatowych w zakresie podatku u źródła (WHT). W ramach Kancelarii LTCA uczestniczy w projektach obejmujących bieżące doradztwo podatkowe.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Chcesz zorganizować szkolenie zamknięte?
Skontaktuj się z nami telefonicznie albo mailowo (dane kontaktowe poniżej) lub wypełnij formularz znajdujący się obok.
Zaletą szkoleń zamkniętych jest możliwość dostosowania zawartości merytorycznej spotkania, terminu i miejsca realizacji. Tu z pomocą przychodzą eksperci Akademii LTCA uznani w Polsce specjaliści, praktycy w dziedzinie prawa, podatków, rachunkowości, kadr, płac i finansów.
- Program szkolenia dopasowany do Państwa potrzeb
- Doświadczeni trenerzy
- Indywidualne konsultacje z trenerem
- Materiały szkoleniowe
- Imienny certyfikat itp.

Marita JurczykMenedżer projektów

Karina PakStarsza specjalistka
ds. budowania relacji i partnerstw