CEL SZKOLENIA
Celem konferencji jest przedstawienie ostatnich kluczowych zmian w podatkach dochodowych (CIT i PIT) oraz podatku VAR, które wejdą w życie w 2022 r. w ramach tzw. Polskiego Ładu.
Konferencja będzie obejmowała ponadto podsumowanie najważniejszych zmian podatkowych wprowadzonych w 2021 r. oraz najnowszego orzecznictwa sądów administracyjnych i TSUE oraz interpretacji organów podatkowych.
PROGRAM
I. Wybrane zmiany w Polskim Ładzie dotyczące podatku PIT.
1. Kwota wolna od podatku
2. Podwyższenie drugiego progu podatkowego.
3. Ulga dla pracowników (dla „klasy średniej”).
4. Nowe zasady obliczania składki zdrowotnej przy różnych formach prowadzenia działalności.
5. Składka zdrowotna dla menadżerów”.
6. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych.
7. „Likwidacja” karty podatkowej
8. Sankcje podatkowe dla pracodawców zatrudniających „na czarno”
9. Nowe zasady amortyzacji w PIT
10. Zmiany w zakresie amortyzacji budynków i lokalów mieszkalnych
11. Ryczałt za używanie służbowych aut
II. Zmiany w Polskim Ładzie dotyczące podatku CIT.
1. Podatek „minimalny” CIT
2. Spółki holdingowe
3. Rewolucyjne zmiany w podatku u źródła
4. Zasady ustalania rezydencji podatkowej
5. Nowy CIT „estoński”
6. Cienka kapitalizacja
7. Odsetki od pożyczki na nabycie udziałów
8. Wypłata ukrytej dywidendy
9. Zakaz przerzucania dochodów
10. Zmiany w cenach transferowych
III. Nowe ulgi podatkowe od 2022 r.
1. Ulga B+R i IP BOX – korzystne zmiany i możliwość łączenia ulg.
2. Ulga dla innowacyjnych pracowników
3. Ulga na prototypy
4. Ulga na ekspansję produktową
5. Ulga na robotyzację
6. Ulga na powrót
7. Ryczałt dla osób powracających do Polski
8. „Legalizacja” nieujawnionych źródeł dochodu
IV. Zmiany w Polskim Ładzie dotyczące podatku VAT.
1. Grupy VAT
2. Zmiany w WIS
3. VAT w usługach finansowych
4. Promowanie obrotu bezgotówkowego
V. Pozostałe zmiany.
1. Nowe limity płatności gotówkowych dla konsumentów i firm
2. Przesyłanie ksiąg w formie elektronicznej od 2023 r.
3. Tzw. porozumienia inwestycyjne.
4. Zmiany w zakresie klauzuli obejścia prawa podatkowego.
5. Nowe uprawnienia KAS i „nabycie sprawdzające”.
6. Zmiany w ustawie o PCC.
7. Zmiany w ustawie o KKS.
VI. Jak prowadzić biznes w 2022 r. – wybór optymalnych rozwiązań podatkowych.
1. Wybór najbardziej optymalnej formy prowadzenia działalności w 2022 r.
2. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – wady i zalety.
3. Spółka z o.o. jako alternatywa dla działalności gospodarczej czy naprawdę warto?
4. Połączenie kilku form prowadzenia działalności kiedy i na jakich zasadach to możliwe?
5. Case study – przykładowe kalkulacje przy różnych rodzajach prowadzonej działalności.
VII. Zmiany 2021 r. – podatek CIT
1. Należyta staranność w cenach transferowych świetle nowych przepisów oraz projektu objaśnień
2. Strategia podatkowa oraz sprawozdanie z realizacji strategii
3. Ulga na złe długi w CIT i PIT
4. Spółki nieruchomościowe
5. Możliwość rozliczenia tzw. hipotetycznych odsetek w kosztach uzyskania przychodów
6. Wprowadzenie nowych zasad rozliczenia straty podatkowej
7. Rozliczenie faktoringu na gruncie interpretacji ogólnej MF
8. Wybór orzecznictwa i interpretacji z zakresu CIT.
VIII. Zmiany 2021 r. – podatek VAT
1. Wprowadzenie pakietu „SLIM VAT 1” – nowe zasady dokonywania korekt i pozostałe zmiany.
2. Zmiany w zakresie raportowania JPK VAT
3. Pakiet e-commerce – wybrane aspekty
4. Zmiany wynikające z pakietu „SLIM VAT 2”
5. Krajowy System e-Faktur
6. Najważniejsze wyroki TSUE w sprawie VAT
