Przychody ze sprzedaży nieruchomości i rzeczy ruchomych (przychód, koszty, ulga mieszkaniowa)
Przychody z innych źródeł (w tym przychody nieznajdujące pokrycia w ujawnionych źródłach)
Koszty uzyskania przychodów 50% (komu przysługują i w jakich okolicznościach, znaczenie powstania utworu chronionego prawem autorskim, nabycie praw autorskich pierwotne i wtórne, znaczenie wyodrębnienia honorarium autorskiego i sposoby określenia takiego wynagrodzenia)
Inne ulgi – ulga na zabytki, ulga dla inwestujących w ASI, składki członkowskie, Internet
Danina solidarnościowa
Opodatkowanie nagród w konkursach
Oświadczenia i wnioski składane płatnikowi przez podatnika
PIT a nielegalne zatrudnianie pracowników
Działalność nierejestrowana
Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG)
Spółka: możliwe formy prowadzenia spółki osobowej lub kapitałowej i ich opodatkowanie
Formalności związane z założeniem działalności: rejestracja VAT - VAT-R, Biała Lista, kiedy niezbędny jest NIP-8
Formy kooperacji ze spółką: wkład pracy, świadczenia powtarzalne, powołanie, kontrakt managerski, umowa B2B, umowa o pracę i inne
JDG, wybór i zmiana formy opodatkowania
Wpływ składki zdrowotnej na wybór formy opodatkowania
Ryczałtowe opodatkowanie – wstęp
Ryczałtowe opodatkowanie - wybór ryczałtu
Ryczałtowe opodatkowanie – wyłączenia
Ryczałtowe opodatkowanie – stawki ryczałtu
Ryczałtowe opodatkowanie – wybór stawek ryczałtu
Ryczałtowe opodatkowanie – rozliczenie ryczałtu
Ryczałtowe opodatkowanie – problemy praktyczne
JDG, odliczenie straty
JDG, zakończenie działalności
Mały podatnik w ustawie PIT
Zaliczki opłacane samodzielnie
Przychody z działalności gospodarczej - moment powstania przychodu tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług, przychody rozliczane okresowo, zaliczki a przychody podatkowe
Przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej, zwrócone wydatki i problematyka refakturowania
Korekta przychodów, kiedy korygujemy na bieżąco a kiedy wstecz
Nieodpłatne świadczenia a przychody podatkowe / szacowanie przychodu ze sprzedaży
Definicja kosztów uzyskania przychodów - przesłanki uznania za koszt podatkowy (poniesiony przez podatnika, definitywny, w związku z prowadzoną przez podatnika działalnością gospodarczą, poniesiony w celu uzyskania, zachowania lub zabezpieczenia przychodów
Dokumentowanie kosztów uzyskania przychodów – czym dokumentować koszty?*
Rozliczenie kosztów w czasie z uwzględnieniem podziału na koszty bezpośrednie i pośrednie, w tym dotyczące okresu dłuższego niż rok czy rok podatkowy*
Naruszenie regulacji w zakresie płatności bezgotówkowych i przepisów o „białej liście” a koszty podatkowe, Naruszenie regulacji w zakresie obowiązkowego „split payment” a koszty podatkowe*
Ustalanie dochodu z działalności gospodarczej (remanent, sprzedaż składników majątku), szacowanie dochodu
Środki trwałe i WNiP – definicje*
Ustalenie wartości początkowej*
Istota amortyzacji, zasady, metody i wyłączenia*
Amortyzacja liniowa*
Amortyzacja degresywna*
Leasing finansowy a operacyjny w CIT*
Ulga na złe długi*
Podatek u źródła – zagadnienia podstawowe, zasady poboru podatku, rezydencja podatkowa ustalana na potrzeby podatku u źródła*
Wprowadzenie – czym są ceny transferowe, jakie obowiązki nakładają na firmy przepisy dotyczące cen transferowych; Powiązania w cenach transferowych – rodzaje powiązań i jak je ocenić*
Transakcje objęte obowiązkiem sporządzenia dokumentacji – zasady grupowania i określania limitów poszczególnych rodzajów transakcji. Transakcje zwolnione z obowiązku sporządzania dokumentacji – transakcje niestanowiące przychodu lub kosztu podatkowego, transakcje pomiędzy podmiotami krajowymi*
Ulgi związane z innowacyjnością - informacje podstawowe*
Ulgi dla przemysłu - informacje podstawowe*
CSR - ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację*
Podatek od dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej – IP-BOX*
Informacje
Liczba lekcji
✓ 74 wykładów tematycznych
Liczba godzin
✓ 24 godziny
Liczba wykładowców
✓ 6 ekspertów LTCA
Certyfikat ukończenia kursu
✓ Test zaliczeniowy na koniec kursu
Dostęp do nagrań
✓ Wykłady dostępne 24/7 przez 12 miesięcy
Wykład1.1
01. Przedmiot opodatkowania, zakres podmiotowy, wyłączenia przedmiotowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.2
02. Nieograniczony i ograniczony obowiązek podatkowy (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.3
03. Źródła przychodów – katalog, podstawowe informacje (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.4
04. Przychody ze stosunku pracy (przychody, koszty, deklaracje) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.5
05. Przychody z rent i emerytur (przychody, koszty, zasady poboru zaliczek, deklaracje) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.6
06. Przychody z działalności wykonywanej osobiście (przychody, koszty, deklaracje) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.7
07. Opodatkowanie odpłatnego zbycia papierów wartościowych (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.8
08. Waluty wirtualne (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.9
09. Przychody z udziałów w zyskach osób prawnych (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.10
10. Przychody ze sprzedaży nieruchomości i rzeczy ruchomych (przychód, koszty, ulga mieszkaniowa) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.11
11. Przychody z innych źródeł (w tym przychody nieznajdujące pokrycia w ujawnionych źródłach) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.12
12. Koszty uzyskania przychodów 50% (komu przysługują i w jakich okolicznościach, znaczenie powstania utworu chronionego prawem autorskim, nabycie praw autorskich pierwotne i wtórne, znaczenie wyodrębnienia honorarium autorskiego i sposoby określenia takiego wynagrodzenia) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.13
13. Ulga dla młodych (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.14
14. Ulga 4+ (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.15
15. Ulga dla seniora (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.16
16. Ulga na powrót (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.17
17. Zwolnienia dla świadczeń pracowniczych (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.18
18. Podróże służbowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.19
19. Wspólne rozliczenie z małżonkiem/dzieckiem (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.20
20. Podstawa opodatkowania, skala podstawowa, progi podatkowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.21
21. Ulgi podatkowe - zagadnienia ogólne (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.22
22. Odliczanie składek ZUS (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.23
23. Odliczenie darowizn (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.24
24. Odliczenie IKZE (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.25
25. Ulga rehabilitacyjna (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.26
26. Ulga na dzieci (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.27
27. Ulga termomodernizacyjna (aktualizacja: 11.06.2025) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.28
28. Ulga abolicyjna (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.29
29. Inne ulgi – ulga na zabytki, ulga dla inwestujących w ASI, składki członkowskie, Internet (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.30
30. Danina solidarnościowa (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.31
31. Opodatkowanie nagród w konkursach (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.32
32. Oświadczenia i wnioski składane płatnikowi przez podatnika (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.33
33. PIT a nielegalne zatrudnianie pracowników (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.34
34. Działalność nierejestrowana (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.35
35. Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG) (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.36
36. Spółka: możliwe formy prowadzenia spółki osobowej lub kapitałowej i ich opodatkowanie (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.37
37. Formalności związane z założeniem działalności: rejestracja VAT - VAT-R, Biała Lista, kiedy niezbędny jest NIP-8 (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.38
38. Formy kooperacji ze spółką: wkład pracy, świadczenia powtarzalne, powołanie, kontrakt managerski, umowa B2B, umowa o pracę i inne (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.39
39. JDG, wybór i zmiana formy opodatkowania (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.40
40. Wpływ składki zdrowotnej na wybór formy opodatkowania (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.41
41. Ryczałtowe opodatkowanie – wstęp (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.42
42. Ryczałtowe opodatkowanie - wybór ryczałtu (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.43
43. Ryczałtowe opodatkowanie – wyłączenia (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.44
44. Ryczałtowe opodatkowanie – stawki ryczałtu (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.45
45. Ryczałtowe opodatkowanie – wybór stawek ryczałtu (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.46
46. Ryczałtowe opodatkowanie – rozliczenie ryczałtu (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.47
47. Ryczałtowe opodatkowanie – problemy praktyczne (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.48
48. JDG, odliczenie straty (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.49
49. JDG, zakończenie działalności (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.50
50. Mały podatnik w ustawie PIT (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.51
51. Zaliczki opłacane samodzielnie (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.52
52. Przychody z działalności gospodarczej - moment powstania przychodu tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług, przychody rozliczane okresowo, zaliczki a przychody podatkowe (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.53
53. Przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej, zwrócone wydatki i problematyka refakturowania (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.54
54. Korekta przychodów, kiedy korygujemy na bieżąco a kiedy wstecz (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.55
55. Nieodpłatne świadczenia a przychody podatkowe / szacowanie przychodu ze sprzedaży (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.56
56. Definicja kosztów uzyskania przychodów - przesłanki uznania za koszt podatkowy (poniesiony przez podatnika, definitywny, w związku z prowadzoną przez podatnika działalnością gospodarczą, poniesiony w celu uzyskania, zachowania lub zabezpieczenia przychodów (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.57
57. Dokumentowanie kosztów uzyskania przychodów – czym dokumentować koszty?* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.58
58. Rozliczenie kosztów w czasie z uwzględnieniem podziału na koszty bezpośrednie i pośrednie, w tym dotyczące okresu dłuższego niż rok czy rok podatkowy* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.59
59. Naruszenie regulacji w zakresie płatności bezgotówkowych i przepisów o „białej liście” a koszty podatkowe, Naruszenie regulacji w zakresie obowiązkowego „split payment” a koszty podatkowe* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.60
60. Ustalanie dochodu z działalności gospodarczej (remanent, sprzedaż składników majątku), szacowanie dochodu (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.61
61. Środki trwałe i WNiP – definicje* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.62
62. Ustalenie wartości początkowej* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.63
63. Istota amortyzacji, zasady, metody i wyłączenia* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.64
64. Amortyzacja liniowa* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.65
65. Amortyzacja degresywna* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.66
66. Leasing finansowy a operacyjny w CIT* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.67
67. Ulga na złe długi* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.68
68. Podatek u źródła – zagadnienia podstawowe, zasady poboru podatku, rezydencja podatkowa ustalana na potrzeby podatku u źródła* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.69
69. Wprowadzenie – czym są ceny transferowe, jakie obowiązki nakładają na firmy przepisy dotyczące cen transferowych; Powiązania w cenach transferowych – rodzaje powiązań i jak je ocenić* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.70
70. Transakcje objęte obowiązkiem sporządzenia dokumentacji – zasady grupowania i określania limitów poszczególnych rodzajów transakcji. Transakcje zwolnione z obowiązku sporządzania dokumentacji – transakcje niestanowiące przychodu lub kosztu podatkowego, transakcje pomiędzy podmiotami krajowymi* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.71
71. Ulgi związane z innowacyjnością - informacje podstawowe* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.72
72. Ulgi dla przemysłu - informacje podstawowe* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.73
73. CSR - ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację* (kurs dostępny po zakupie)
Wykład1.74
74. Podatek od dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej – IP-BOX* (kurs dostępny po zakupie)
Marcin Zarzycki
Adwokat, Doradca Podatkowy
Marcin jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Wieloletni praktyk i ekspert z zakresu prawa gospodarczego, podatkowego i zarządzania ryzykiem prawnym i podatkowym. Doświadczenie zawodowe zdobywał w krajowych i międzynarodowych firmach doradczych, jako specjalista z zakresu podatków dochodowych oraz wdrażania tax compliance. Marcin reprezentował klientów w ponad 100 postępowaniach podatkowych, sądowo – administracyjnych i karnoskarbowych. Wspólnie z zespołem LTCA jest laureatem prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna. Doświadczony wykładowca, prelegent na studiach podyplomowych oraz na ponad 900 szkoleniach m.in. z zakresu podatków dochodowych, podatku VAT, procedury podatkowej, cen transferowych, podatku u źródła, fuzji i przejęć oraz compliance. Autor wielu specjalistycznych publikacji prawnych i podatkowych. Włada biegle językiem angielskim.
Anna Kubicz
Doradca Podatkowy
Anna jest doradcą podatkowym i Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończyła prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywała w renomowanych kancelariach prawnych i podatkowych, doradzając przy skomplikowanych transakcjach gospodarczych. Koncentruje się na doradztwie z zakresu podatków dochodowych ze szczególnym uwzględnieniem cen transferowych i analiz benchmarkigowych. Zarządzała ponad 300 projektami z zakresu TP. Anna z powodzeniem wdrażała również projekty z zakresu raportowania schematów podatkowych (MDR) oraz systemów compliance. Wykładowca na ponad 300 szkoleniach z zakresu cen transferowych, podatków CIT i VAT, MDR oraz compliance. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Agnieszka Fijałkowska-Wocial
Doradca podatkowy
Agnieszka jest doradcą podatkowym oraz managerem w Kancelarii LTCA
Ukończyła prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz zdobyła uprawnienia doradcy podatkowego.
Posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe, w tym również w organach administracji skarbowej, gdzie zajmowała się prowadzeniem oraz nadzorowaniem postępowań podatkowych w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych oraz podatku dochodowego od osób prawnych.
W ramach Kancelarii LTCA koncentruje się na doradztwie z zakresu podatków dochodowych. Uczestniczy w projektach obejmujących bieżące doradztwo podatkowe, procesy restrukturyzacyjne, audyty podatkowe.
Reprezentuje klientów w toku postępowań podatkowych oraz postępowań przed sądami administracyjnymi.
Grzegorz Niebudek
Adwokat, Doradca Podatkowy
Grzegorz jest adwokatem i doradcą podatkowym oraz Partnerem Zarządzającym w Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczony ekspert z zakresu prawa podatkowego, laureat prestiżowych rankingów Rzeczypospolitej i Dziennika Gazeta Prawna w kategorii spory podatkowe, jak również w kategorii VAT i PIT. Grzegorz realizował wiele projektów doradczych, obejmujących planowanie podatkowe, zarządzenie ryzykiem prawnym i podatkowym, procesy restrukturyzacyjne oraz audyty podatkowe. Jako specjalista w zakresie procedury podatkowej z sukcesami prowadzi dziesiątki postępowań przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi oraz reprezentuje Klientów w skomplikowanych postępowaniach karnoskarbowych. Wykładowca na ponad 800 szkoleniach z zakresu prawa i podatków, restrukturyzacji oraz procedury podatkowej. Regularnie publikuje w prasie branżowej i specjalistycznej. Włada biegle językiem angielskim.
Diana Guzek
Doradca podatkowy
Ukończyła prawo na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Pierwsze doświadczenie zawodowe zdobywała jako konsultant podatkowy w polskiej kancelarii doradztwa podatkowego, w której zajmowała się przede wszystkich zagadnieniami z zakresu PIT, CIT i VAT, sporządzając opinie podatkowe, wnioski o interpretacje, skargi oraz skargi kasacyjne. Następnie swoją karierę rozwijała w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego wchodzącej w skład tzw. „wielkiej czwórki”, w której realizowała projekty głównie z zakresu kontroli celno-skarbowych oraz postępowań sądowo-administracyjnych. Posiada również doświadczenie związane z raportowaniem schematów podatkowych (MDR) oraz składaniem wniosków nadpłatowych w zakresie podatku u źródła (WHT). W ramach Kancelarii LTCA uczestniczy w projektach obejmujących bieżące doradztwo podatkowe.
Kajetan Kubicz
Adwokat
Kajetan jest adwokatem i ekspertem z zakresu podatku VAT oraz Partnerem Kancelarii LTCA. Ukończył prawo na Uniwersytecie Warszawskim oraz aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywał m.in. w jednej z największych kancelarii prawnych w Polsce oraz w międzynarodowej kancelarii doradztwa podatkowego i restrukturyzacyjnego świadcząc usługi bieżącego doradztwa podatkowego oraz uczestnicząc w licznych audytach podatkowych. Specjalizuje się w doradztwie na rzecz Klientów działających w branży budowlanej, transportowej, produkcyjnej oraz handlowej. Obecnie jest odpowiedzialny za bieżące doradztwo prawno-podatkowe, zarówno dla Klientów krajowych, jak i zagranicznych, głównie z obszaru VAT oraz w zakresie ulg podatkowych w podatkach PIT/CIT dotyczących rozwoju i innowacyjności. Jest autorem kilkuset wniosków o wydanie interpretacji indywidualnych prawa podatkowego oraz o dokonanie klasyfikacji statystycznej towarów i usług. Autor licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego zwłaszcza w zakresie opodatkowania VAT. Włada biegle językiem angielskim.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Materiały i certyfikaty dostępne po zakupie. Kliknij odblokuj aby mieć dostęp do materiałów i certyfikatów.
Chcesz zorganizować szkolenie zamknięte?
Skontaktuj się z nami telefonicznie albo mailowo (dane kontaktowe poniżej) lub wypełnij formularz znajdujący się obok.
Zaletą szkoleń zamkniętych jest możliwość dostosowania zawartości merytorycznej spotkania, terminu i miejsca realizacji.
Tu z pomocą przychodzą eksperci Akademii LTCA uznani w Polsce specjaliści, praktycy w dziedzinie prawa, podatków, rachunkowości, kadr, płac i finansów.
