PIT od podstaw - poziom rozszerzony

W trakcie lekcji uczestnicy dowiedzą się na czym polega kasowy PIT. Odpowiemy na pytania kto może z niego skorzystać a także jak wybrać metodę kasową oraz jakie konsekwencje będzie miał ten wybór.

Podczas spotkania uczestnicy poznają definicję nieodpłatnych świadczeń oraz zasady ustalania przychodu z tego tytułu. Omówimy, jak prawidłowo opodatkować nieodpłatne świadczenia w działalności gospodarczej, a także jak traktować świadczenia otrzymywane przez pracowników i inne osoby zatrudnione.

Podczas spotkania uczestnicy dowiedzą się, kiedy powstaje przychód z tytułu odpłatnego zbycia nieruchomości, jak ustalić wysokość przychodu i czym są koszty odpłatnego zbycia. Nie zabraknie również informacji, kiedy przychód z odpłatnego zbycia nieruchomości będzie należało zaliczyć do przychodu z działalności gospodarczej.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, w jaki sposób prawidłowo ustalić dochód z tytułu odpłatnego zbycia nieruchomości oraz jakie koszty mogą zostać uznane za koszty uzyskania przychodu. Omówimy, kiedy powstaje obowiązek podatkowy, a także jak dokumentować nakłady i wydatki. Zwrócimy uwagę na praktyczne aspekty rozliczeń.

Podczas szkolenia uczestnicy zapoznają się z zasadami stosowania ulgi mieszkaniowej w podatku dochodowym. Omówimy, jakie warunki należy spełnić, aby dochód ze sprzedaży nieruchomości mógł zostać zwolniony z opodatkowania, a także jakie wydatki kwalifikują się jako własne cele mieszkaniowe. Przedstawimy aktualne interpretacje podatkowe oraz praktyczne przykłady obliczania ulgi. Dodatkowo uczestnicy dowiedzą się, jak poprawnie dokumentować poniesione wydatki, aby uniknąć sporów z organami podatkowymi.

Podczas spotkania uczestnicy poznają zasady opodatkowania odsetek na gruncie PIT oraz poznają obowiązki dokumentacyjne i deklaracyjne związane z ich uzyskaniem. Omówimy, kto i w jakich przypadkach musi je rozliczyć.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, jakie świadczenia o charakterze odszkodowawczym korzystają ze zwolnienia z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz jakie warunki muszą zostać spełnione, aby skorzystać ze zwolnienia. Wskażemy różnice między odszkodowaniem a zadośćuczynieniem. Ponadto wyjaśnimy, kiedy odsetki od nieterminowej wypłaty odszkodowania mogą korzystać ze zwolnienia.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, z jakiego zwolnienia podatkowego mogą korzystać marynarze. Omówione zostaną przesłanki stosowania zwolnienia a także zostaną wskazane kwestie, na które zwracają uwagę organy podatkowe.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, jakie rodzaje stypendiów korzystają ze zwolnienia z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz jakie warunki muszą zostać spełnione, aby zastosować zwolnienie. Omówimy, czym jest stypendium, jakie znaczenie mają jego źródła finansowania. Szczególną uwagę poświęcimy stypendiom dla uczniów i studentów, doktorantów, oraz osób studiujących za granicą.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, które dotacje są zwolnione z opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych. Omówione zostaną warunki skorzystania ze zwolnienia, zasady kwalifikowania dotacji jako przychodu, a także możliwość zaliczenia wydatków finansowanych z dotacji do kosztów uzyskania przychodów. Uczestnicy poznają również zmiany wprowadzone od 1 stycznia 2024 r., które wpływają na sposób rozliczania dotacji.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, jak opodatkowani są wspólnicy spółki komandytowej. Jakie odliczenie przysługuje komplementariuszowi i jakie są zasady stosowania tego odliczenia oraz jakie zwolnienie przysługuje komandytariuszowi, jakie są przesłanki zastosowania tego zwolnienia a kiedy zastosowanie zwolnienia nie będzie możliwe.

Podczas spotkania uczestnicy zapoznają się z limitami dla odpisów amortyzacyjnych, opłat leasingowych, opłat z tytułu najmu samochodów osobowych oraz limitami, którym podlegają wydatki na ubezpieczenie samochodu osobowego. Omówimy również zasady limitowania wydatków eksploatacyjnych związanych z używaniem samochodów osobowych.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, w jaki sposób opodatkowany jest przychód pracownika z tytułu wykorzystywania samochodu służbowego do celów prywatnych. Omówione zostaną zasady ustalania tego przychodu. Uczestnicy poznają również zasady ustalania przychodu w przypadku innych tytułów prawnych niż stosunek pracy.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, w jaki sposób rozliczać wykorzystywanie prywatnych samochodów pracowników do celów służbowych. Omówimy zasady wypłaty ryczałtu i zwrotu kosztów na podstawie kilometrówki. Uczestnicy poznają wymagania dotyczące dokumentacji – w tym ewidencji przebiegu pojazdu – oraz dowiedzą się, jak unikać nieprawidłowości podatkowych.

Podczas spotkania uczestnicy poznają zasady stosowania ulgi podatkowej dla przedsiębiorców zatrudniających żołnierzy Wojsk Obrony Terytorialnej lub żołnierzy Aktywnej Rezerwy. Omówimy warunki, jakie należy spełnić, aby skorzystać z tej preferencji podatkowej a także korzyści podatkowe wynikające z zastosowania tej ulgi.

Podczas spotkania uczestnicy poznają zasady składania i stosowania oświadczenia pracownika o stosowaniu pomniejszenia zaliczki o kwotę zmniejszającą podatek. Omówimy, czym jest kwota zmniejszająca podatek, do ilu płatników można złożyć oświadczenie oraz w jakiej formie należy złożyć oświadczenie i jakie konsekwencje ma złożenie oświadczenia.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, jakie obowiązki w zakresie pobierania zaliczek na podatek dochodowy spoczywają na zakładach pracy. Omówimy zasady obliczania zaliczki, zasady ustalania dochodu. Uczestnicy poznają też katalog oświadczeń i wniosków składanych przez pracowników oraz ich wpływ na sposób poboru zaliczki.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, jak prawidłowo pobierać zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych otrzymujących przychody z działalności wykonywanej osobiście oraz z tytułu praw majątkowych. Omówimy zasady stosowania poboru zaliczek i ustalania kosztów uzyskania przychodów oraz wskażemy jakie wnioski i oświadczenia mogą mieć wpływ na wysokość zaliczki.

Podczas szkolenia uczestnicy dowiedzą się, jak prawidłowo pobierać zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych otrzymujących przychody z działalności wykonywanej osobiście oraz z tytułu praw majątkowych. Omówimy zasady stosowania poboru zaliczek i ustalania kosztów uzyskania przychodów oraz wskażemy jakie wnioski i oświadczenia mogą mieć wpływ na wysokość zaliczki.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług doradztwa oraz omówimy różnicę pomiędzy doradztwem specjalistycznym a doradztwem związanym z zarządzaniem.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług pośrednictwa w sprzedaży towarów oraz wskażemy na różnicę w opodatkowaniu pomiędzy sprzedażą fizyczną towarów a działaniami handlowymi właściwymi dla pośredników i agentów handlowych.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług finansowych, ubezpieczeniowych i innych objętych sekcją K Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług (PKWiU).

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług związanych z obsługa nieruchomości, w tym wskażemy różnicę pomiędzy usługami zarządzania nieruchomościami a usługami powiązanymi w szczególności dotyczącymi utrzymania porządku w budynkach.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług związanych z reklamą i marketingiem, ujętych w Dziale 73 Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług (PKWiU).

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług związanych z zatrudnieniem i HR, ujętych w Dziale 78 Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług (PKWiU).

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 15% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług kulturalnych, sportowych i rozrywkowych, ujętych w Dziale 90 i 93 Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług (PKWiU).

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 14% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług architektonicznych i inżynieryjnych, w tym związanych ze specjalistycznym projektowaniem, a także wskażemy na możliwość zastosowania 5,5% stawki dla usług typowo budowlanych.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 12% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla szeroko pojętych usług IT oraz zwrócimy uwagę za kwestie związane z zastosowaniem stawki 15%, 8,5%, a nawet 14% w zależności od rodzajów podejmowanych działań informatycznych.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 8,5% oraz 3% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług gastronomicznych.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 8,5% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług administracyjnych i biurowych.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 8,5% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług szkoleniowych (wszelkiego rodzaju kursów, lekcji, szkoleń, zajęć, nauk) oraz rozróżnienia działalności edukacyjnej od działalności związanej z organizacją kongresów i targów opodatkowanej 15% stawką ryczałtu.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z zastosowaniem 8,5% oraz 5,5% stawki opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych dla usług transportowych.

Podczas tego spotkania przedstawimy kluczowe zagadnienia związane z treścią postanowień umownych, na które warto zwrócić uwagę przy nawiązywaniu współpracy B2B, w szczególności z podmiotem rozliczającym się ryczałtem, który w jakikolwiek sposób jest/był powiązany ze zleceniodawcą.