OKI zamiast likwidacji podatku Belki – nowy pomysł Ministerstwa Finansów

Po wielu zapowiedziach  zmian w podatku od zysków kapitałowych, zwanym potocznie podatkiem Belki, Ministerstwo Finansów poinformowało o wprowadzeniu nowego rozwiązania – Osobistego Konta Inwestycyjnego (OKI).

Zgodnie z komunikatem Ministerstwa Finansów, jest to rozwiązanie mające sprzyjać rozwojowi inwestycji, wspierać innowacje i zwiększać konkurencyjność polskiej gospodarki, a także pobudzać rozwój rynku kapitałowego.

Główne założenia OKI

Ministerstwo Finansów informuje, że w ramach Osobistego Konta Inwestycyjnego:

• będzie można inwestować do 100 000 zł bez podatku,
• w tym do 25 000 zł w części oszczędnościowej (lokaty oraz obligacje oszczędnościowe) – również bez podatku,
• dla środków powyżej limitu 100 000 zł wprowadzony zostanie podatek od aktywów w wysokości 0,8–0,9% wartości inwestycji,
• korzystanie z OKI będzie dobrowolne.

Zakres inwestycji w OKI

Ministerstwo Finansów wskazuje, że w ramach OKI będzie można inwestować w:

• instrumenty finansowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym,
• instrumenty wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu,
• fundusze inwestycyjne.

W części oszczędnościowej (do 25 000 zł) będzie można otwierać lokaty bankowe oraz składać zapisy na obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa. Łączna kwota inwestycji i oszczędności bez podatku w ramach OKI wyniesie 100 000 zł.

Kontekst gospodarczy

Ministerstwo Finansów podkreśla, że zgodnie z prognozami Międzynarodowego Funduszu Walutowego w 2025 r. Polska znajdzie się w gronie 20 największych gospodarek świata, a PKB na mieszkańca (według parytetu siły nabywczej) osiągnie 85% średniej unijnej – poziom porównywalny z Hiszpanią i Japonią.

Aby utrzymać tempo rozwoju i sprostać wyzwaniom takim jak transformacja energetyczna, cyfryzacja czy rosnące wydatki na obronność, konieczne jest zwiększenie inwestycji oraz wydatków na innowacje.

Obecnie ponad połowa oszczędności Polaków ulokowana jest w gotówce i depozytach bankowych – to najwyższy poziom wśród dużych gospodarek UE i znacznie powyżej średniej unijnej (31%). Ministerstwo wskazuje, że tak wysoki udział tradycyjnych form oszczędzania ogranicza możliwości pomnażania majątku przez gospodarstwa domowe i utrudnia dostęp do finansowania dla młodych, innowacyjnych firm.

Inspiracja szwedzkim modelem

Koncepcja OKI oparta jest na szwedzkim systemie Investeringssparkonto (ISK), wprowadzonym w 2012 r., z którego korzysta około 4 milionów obywateli – 40% dorosłej populacji Szwecji.

Dalsze plany

Ministerstwo zapowiada, że kolejne elementy pakietu działań wspierających inwestycje i rozwój rynku kapitałowego zostaną zaprezentowane jeszcze w 2025 r.

https://www.gov.pl/web/finanse/od-oszczednosci-do-inwestycji--inwestowanie-bez-podatku